Bez lokálního bankovního účtu nemá expanze smysl. Jak ho otevřít? A kdy založit s.r.o.?

Tři úrovně expanze:

1. Otevření místního bankovního účtu
2. Přihlášení k DPH v nové zemi
3. Založení obchodní společnosti 

Pro účely článku používáme tento zjednodušený výčet. Ne vždy je vhodné postupovat přesně v tomto pořadí. Někdy je to hlavní a jediné, co v zahraniční potřebujete, aktivní bankovní účet. Jindy vstupujete na nový trh, a zařizujete si všechny tři náležitosti současně. Záleží na několika faktorech – pojďme si říct jakých. 

Kdy si v zahraničí založit bankovní účet

• Je to povinné? Není, avšak silně to doporučujeme. 
• Kdy je to výhodné? Od prvního dne, kdy posíláte balíky. 

Důvody jsou následující: 

• Ušetříte za vybírání dobírek v lokální měně a vyhnete se zbytečně vysokých poplatků kurýrním společnostem. Ty navíc pracují s centrálními měnovými kurzy, na kterých můžete tratit. „Většina Evropanů stále upřednostňuje zaplatit po dodání, dobírku tedy budete řešit často. Zvlášť, pokud jste nový e-shop a cílová skupina nevidí dostatek referencí,” upozorňuje Helena Luxová, konzultantka ve společnosti Meriglobe. 

Většina Evropanů stále upřednostňuje zaplatit po dodání, dobírku tedy budete řešit často. Zvlášť, pokud jste nový e-shop a cílová skupina nevidí dostatek referencí.

• Ušetříte za platby z místní platební brány. Kdyby šly peníze na váš český nebo slovenský účet, strávaly by si banky poplatky na obou stranách (nemluvě o automatickém převodu měny podle centrálního kurzu). Vyhledávač nábytku FAVI má například lokální účet ve všech zemích, kde působí. „Aktuálně v Česku, na Slovensku, v Maďarsku, Rumunsku a nově i Chorvatsku. Mnoho klientů preferuje platby bankovním převodem v lokální měně, a v tom případě je vhodnější mít založený účet v lokální bance,” vysvětluje CEO FAVI Jan Zajíc.
• Umožníte zákazníkům platit přímo převodem na účet. „Zjednodušíte jim tím nákup u vás. V opačném případě, kdy třeba pro platby ve Slovinsku používáte slovenský IBAN a podobně, začne zákazník spekulovat: Jsou místní, nebo zahraniční firma? Proč musím posílat peníze do zahraničí? Nebudu mít problém s reklamací? Vždy říkáme klientům: Pokud jste si dali dobrou práci s lokalizací webu, může zmínka o zahraničním účtu v platebních podmínkách překvapit. A v konečném důsledku i odradit,” říká Paweł Bilczyński, Sales Manager pro Polsko v Expandeco. 
• Zvýšíte důvěryhodnost a v konečném důsledku i konverze. To souvisí s předchozím bodem. Podle zkušeností Silvie z Expandeco musí nakupující zvážit, zda chce zbytečně platit bankovní poplatky: „Banky si na obou stranách strhávají poplatky a probíhá převalutování. U zboží za 10 euro si zákazník dobře rozmyslí, jestli chce platit dalších osm na poplatcích.”
• Zjednodušíte vrácení peněz za reklamace. I tady bude převod rychlý, bez zatížení poplatky nebo kurzovními převody. 
• Usnadníte navazování partnerství. Některé kurýrní společnosti, platební brány a jiní poskytovatelé služeb vyžadují vést lokální bankovní účet. 
• Uděláte vstřícný krok směrem k zákazníkům v nové zemi. Když jim zkušenost s nákupem u vás zjednodušíte, získáte si jejich důvěru (jiný slovy, nevzbudíte v nich nedůvěru), a zvýšíte pravděpodobnost, že u vás nakoupí (že je při nákupu od vás nic neodradí).

Co k tomu potřebujete? 

Podmínky pro založení účtu se v jednotlivých zemích liší. Každá země, a dokonce každá banka, mají specifické požadavky a interní směrnice, kterými se řídí. Celý proces trvá podle zkušeností Expandeco týden až dva. 

Nejčastěji si banky vyžadují tyto dokumenty: 

• Výpis z obchodního rejstříku (ne starší než tři měsíce) 
• Živnostenské oprávnění, 
• Potvrzení k registraci DPH aj. 
• Vše v úředním překladu a ověřené notářem. 

Jakou zkušenost má FAVI? „K založení účtu požadovaly různé banky v různých státech jinou dokumentaci. Například v Maďarsku se nám podařilo lehce založit účet s pomocí české pobočky stejné banky. U některých institucí je zase komplikovanější přidávat přístupy do internetového bankovnictví pro další kolegy nebo zajistit automatizované párování plateb,” říká Jan Zajíc. 

Expandeco TIP: Jak vybrat banku? Zkuste to nejprve u té své. „Většina bank a bankovních skupin funguje mezinárodně, mají lokální entity. Zeptejte se na své pobočce, jestli vám mohou pomoci účet založit,” radí Tomáš Vrtík, „a klidně to zkuste vícekrát. Ptejte se své banky, jestli jste pro ně dostatečně zajímavý a důležitý klient, jestli jsou ochotni si tu námahu s vámi dát. Pokud je vaše pobočka ve velkém městě, řekněme Praze, Bratislavě či Brně, je vysoká pravděpodobnost, že ano.”

Jak otevření podnikatelského účtu v zahraničí probíhá?

„Banka si každou zahraniční firmu ověřuje. Vždy chce vědět důvod, proč si v dané zemi chcete založit účet. Většinou stačí říct, že jste e-shop, a chcete mít účet pro snadnější, rychlejší a cenově výhodnější převody,” popisuje Paweł Bilczyński z Expandeco. Většina bank chce znát název e-shopu, aby si zjistila, jakou perspektivu má, jak je důvěryhodný, zda je na webu vidět aktivita atd. Podle Heleny Luxové se například v Německu banky podrobně ptají i na to, odkud budou plynout platby a kam budete peníze posílat. „Tohle všechno zpravidla probíhá online, dokumenty dokládáte e-mailem. S bankou za vás komunikujeme my,” upřesňuje Silvie. Někdy musí přijít sám jednatel osobně a v jiných přípdech si banka vyžádá další listiny. 

„Následuje samotný schvalovací proces, kdy si banky vyhrazují právo účet nezaložit bez udání důvodu. Je dobré to vědět, ale nestresovat se. Stalo se mi to s klientem jednou,” přibližuje Silvie. Po schválení ze strany banky následuje osobní návštěva k podpisu smlouvy. „S klienty chodím do banky osobně a vždy se přesvědčím, že je vše připraveno. Bankovní poradce se ještě zpravidla zeptá na datum narození, rodné příjmení matky, a chce vidět platný občanský průkaz. Následuje podpis,” uzavírá Silvie, která pomáhá českým a slovenským firmám otevřít účty v Polsku.  

Expandeco TIP: Počítejte s tím, že některých zemích, například v Rumunsku a Bulharsku, trvá založení déle. Tomáš Vrtík radí zjistit si specifika dané země od jiných slovenských a českých e-shopů, které zde již podnikají: „Není tajemstvím, že v tomhle ta naše e-commerce komunita funguje spolehlivě, všichni sdílejí know-how a mnohé – často to nejdůležitější – tak zjistíte z první ruky.” V Polsku například v uplynulém půlroce zavedli jednorázový poplatek ve výši 1000 polských zlotých, které platí bance každý podnikatelský subjekt se sídlem v jiném státě.

Kdy se v dané zemi registrovat k DPH 

• Je to povinné? Ano, pokud překročíte určitý obrat či splníte jiné podmínky. 
• Kdy je to výhodné? Pokud v zemi děláte dobrý obrat a chcete tam zůstat, nic jiného vám nezbyde. Přihlásit se dobrovolně bez překročení limitu může být vhodné u B2B. 

„K DPH se v zahraničí musíte registrovat obvykle po překročení určité výše obratu v 12 po sobě jdoucích měsících. Sazby DPH se v jednotlivých zemích velmi liší,“ upozorňuje Tomáš Vrtík z Expandeco. Německo má například zdanění dvojí (platíte státu i spolkové zemi), Irsko má naopak s 13,5 % jedno z nejnižších daňových zatížení. Pokud například působíte v Rakousku, Německu a Maďarsku, musíte sledovat metriky pro každou zemi samostatně. Limitem pro Německo je 100 000 euro, Maďarsko má strop na čísle 5 milionů forintů, a tak dále. 

Expandeco TIP: Kompletní přehled sazeb DPH ve státech EU najdete tady. Generujete-li v dané zemi obrat pod těmito limity, nevyžaduje evropská legislativa evidenci DPH. Podle Heleny Luxové se to nicméně vyplatí subjektům podnikajícím v B2B sektoru: „Pokud je můj mým odběratelem firma a nikoli koncový spotřebitel, je zpravidla standardem, že se automaticky stanu plátcem DPH.” 

Na co si dát pozor

Je zde výjimka. „Okamžitá registrace k DPH bez ohledu na obrat vás nemine, pokud máte v dané zemi sklad či zde máte uložené zboží ve sdíleném skladu například Amazonu,” dodává Helena z Meriglobe. 

Kdy se vyplatí založit s.r.o.

• Je to povinné? Není. 
• Kdy je to výhodné? Pokud v zemi plánujete založit pobočku, showroom atd. 

Lokální s.r.o. se vyplatí v případě, že na místě otevíráte kamennou prodejnu a chcete přijmout zaměstnance.

„Žádný zákon vám nutnost založení obchodní společnosti nepřikazuje. Je to navíc poměrně náročný proces (ne až tak založení samotné jako hlavně vedení účetnictví a vše spojené s vedením firmy). Pro velkou část e-shopů není tento krok potřeba. Lokální s.r.o. se vyplatí v případě, že na místě otevíráte kamennou prodejnu a chcete přijmout zaměstnance,“ bilancuje Tomáš Vrtík. FAVI například do toho bodu zatím nedošla, říká šéf srovnávače nábytku Jan Zajíc: „Všechny naše projekty v zahraničí provozuje česká společnost a plně nám to vyhovuje. Působíme zatím na území Evropské unie a nevidíme překážku v tom, že nemáme v dané zemi založenou jinou entitu.”

Obecně radí šéf Expandeco Tomáš Vrtík podívat se na celou věc pragmaticky a zvážit všechny proměnné. Někdy může být důvodem pro založení společnosti fakt, že získáte vyšší důvěryhodnost a respekt jako tzv. hráč z východu. To platí při expanzi do Německa, Švýcarska, Velké Británie, ale i třeba sousedního Rakouska. Jindy dává smysl založit místní pobočku kvůli daňové optimalizaci. Helena Luxová pak doporučuje zvážit distribuční systém:  „Pokud dovážíte zboží lodí do polského přístavu, je výhodnější mít zde rovnou s.r.o, kde zboží vyclíte, než abyste ho stahovali do Česka a pak zase nazpátek. Roli hraje nespočet faktorů.”

Každá země je jiná! 

Ať už je pro vás aktuální případ založení bankovního účtu, přihlášení k DPH nebo založení společnosti, vždy berte v potaz specifika dané země. Zjišťujte online, ptejte se v e-commerce komunitě a nebo se rovnou ozvěte nám.